各省、自治區(qū),、直轄市及計劃單列市,、副省級城市科技廳（委、局）,，新疆生產(chǎn)建設兵團科技局：

　　為深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略,，推動新型研發(fā)機構健康有序發(fā)展，提升國家創(chuàng)新體系整體效能,，科技部制定了《關于促進新型研發(fā)機構發(fā)展的指導意見》,，現(xiàn)印發(fā)給你們，請認真貫徹執(zhí)行,。

　　科 技 部

　　2019年9月12日

關于促進新型研發(fā)機構發(fā)展的指導意見

　　為深入實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略,，推動新型研發(fā)機構健康有序發(fā)展，提升國家創(chuàng)新體系整體效能,，提出如下意見,。

　　一、新型研發(fā)機構是聚焦科技創(chuàng)新需求，主要從事科學研究,、技術創(chuàng)新和研發(fā)服務,，投資主體多元化、管理制度現(xiàn)代化,、運行機制市場化,、用人機制靈活的獨立法人機構，可依法注冊為科技類民辦非企業(yè)單位（社會服務機構）,、事業(yè)單位和企業(yè),。

　　二、促進新型研發(fā)機構發(fā)展,，要突出體制機制創(chuàng)新,，強化政策引導保障，注重激勵約束并舉,，調(diào)動社會各方參與,。通過發(fā)展新型研發(fā)機構,，進一步優(yōu)化科研力量布局,，強化產(chǎn)業(yè)技術供給，促進科技成果轉移轉化,，推動科技創(chuàng)新和經(jīng)濟社會發(fā)展深度融合,。

　　三、發(fā)展新型研發(fā)機構,，堅持“誰舉辦,、誰負責，誰設立,、誰撤銷”,。舉辦單位（業(yè)務主管單位、出資人）應當為新型研發(fā)機構管理運行,、研發(fā)創(chuàng)新提供保障,，引導新型研發(fā)機構聚焦科學研究、技術創(chuàng)新和研發(fā)服務,，避免功能定位泛化,，防止向其他領域擴張。

　　四,、新型研發(fā)機構一般應符合以下條件,。

　　（一）具有獨立法人資格,，內(nèi)控制度健全完善,。

　　（二）主要開展基礎研究、應用基礎研究,，產(chǎn)業(yè)共性關鍵技術研發(fā),、科技成果轉移轉化，以及研發(fā)服務等,。

　?。ㄈ碛虚_展研發(fā)、試驗,、服務等所必需的條件和設施,。

　　（四）具有結構相對合理穩(wěn)定,、研發(fā)能力較強的人才團隊,。

　　（五）具有相對穩(wěn)定的收入來源,，主要包括出資方投入,，技術開發(fā)、技術轉讓,、技術服務,、技術咨詢收入，政府購買服務收入以及承接科研項目獲得的經(jīng)費等,。

　　五,、多元投資設立的新型研發(fā)機構，原則上應實行理事會,、董事會（以下簡稱“理事會”）決策制和院長,、所長、總經(jīng)理（以下簡稱“院所長”）負責制,，根據(jù)法律法規(guī)和出資方協(xié)議制定章程,，依照章程管理運行。

　?。ㄒ唬┱鲁虘鞔_理事會的職責,、組成、產(chǎn)生機制,，理事長和理事的產(chǎn)生,、任職資格，主要經(jīng)費來源和業(yè)務范圍,，主營業(yè)務收益管理以及政府支持的資源類收益分配機制等,。

　　（二）理事會成員原則上應包括出資方,、產(chǎn)業(yè)界,、行業(yè)領域?qū)＜乙约氨緳C構代表等。理事會負責選定院所長，制定修改章程,、審定發(fā)展規(guī)劃,、年度工作計劃、財務預決算,、薪酬分配等重大事項,。

　　（三）法定代表人一般由院所長擔任,。院所長全面負責科研業(yè)務和日常管理工作,，推動內(nèi)控管理和監(jiān)督，執(zhí)行理事會決議,，對理事會負責,。

　　（四）建立咨詢委員會,，就機構發(fā)展戰(zhàn)略,、重大科學技術問題、科研誠信和科研倫理等開展咨詢,。

　　六,、新型研發(fā)機構應全面加強黨的建設。根據(jù)《中國共產(chǎn)黨章程》規(guī)定,，設立黨的組織,，充分發(fā)揮黨組織在新型研發(fā)機構中的戰(zhàn)斗堡壘作用,，強化政治引領,，切實保證黨的領導貫徹落實到位。

　　七,、推動新型研發(fā)機構建立科學化的研發(fā)組織體系和內(nèi)控制度,，加強科研誠信和科研倫理建設。新型研發(fā)機構根據(jù)科學研究,、技術創(chuàng)新和研發(fā)服務實際需求,，自主確定研發(fā)選題，動態(tài)設立調(diào)整研發(fā)單元,，靈活配置科研人員,、組織研發(fā)團隊、調(diào)配科研設備,。

　　八,、新型研發(fā)機構應采用市場化用人機制、薪酬制度,，充分發(fā)揮市場機制在配置創(chuàng)新資源中的決定性作用,，自主面向社會公開招聘人員，對標市場化薪酬合理確定職工工資水平，建立與創(chuàng)新能力和創(chuàng)新績效相匹配的收入分配機制,。以項目合作等方式在新型研發(fā)機構兼職開展技術研發(fā)和服務的高校,、科研機構人員按照雙方簽訂的合同進行管理。

　　九,、新型研發(fā)機構應建立分類評價體系,。圍繞科學研究、技術創(chuàng)新和研發(fā)服務等,，科學合理設置評價指標,，突出創(chuàng)新質(zhì)量和貢獻，注重發(fā)揮用戶評價作用,。

　　十,、鼓勵新型研發(fā)機構實行信息披露制度，通過公開渠道面向社會公開重大事項,、年度報告等,。

　　十一、符合條件的新型研發(fā)機構,，可適用以下政策措施,。

　　（一）按照要求申報國家科技重大專項,、國家重點研發(fā)計劃,、國家自然科學基金等各類政府科技項目、科技創(chuàng)新基地和人才計劃,。

　?。ǘ┌凑找?guī)定組織或參與職稱評審工作。

　?。ㄈ┌凑铡吨腥A人民共和國促進科技成果轉化法》等規(guī)定,，通過股權出售、股權獎勵,、股票期權,、項目收益分紅、崗位分紅等方式,，激勵科技人員開展科技成果轉化,。

　　（四）結合產(chǎn)業(yè)發(fā)展實際需求,，構建產(chǎn)業(yè)技術創(chuàng)新戰(zhàn)略聯(lián)盟,，探索長效穩(wěn)定的產(chǎn)學研結合機制，組織開展產(chǎn)業(yè)技術研發(fā)創(chuàng)新,、制訂行業(yè)技術標準,。

　?。ㄎ澹┓e極參與國際科技和人才交流合作。建設國家國際科技合作基地和國家引才引智示范基地,；開發(fā)國外人才資源,，吸納、集聚,、培養(yǎng)國際一流的高層次創(chuàng)新人才,；聯(lián)合境外知名大學、科研機構,、跨國公司等開展研發(fā),，設立研發(fā)、科技服務等機構,。

　　十二,、鼓勵設立科技類民辦非企業(yè)單位（社會服務機構）性質(zhì)的新型研發(fā)機構?？萍碱惷褶k非企業(yè)單位應依法進行登記管理,，運營所得利潤主要用于機構管理運行、建設發(fā)展和研發(fā)創(chuàng)新等,，出資方不得分紅,。符合條件的科技類民辦非企業(yè)單位，按照《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》《中華人民共和國企業(yè)所得稅法實施條例》以及非營利組織企業(yè)所得稅,、職務科技成果轉化個人所得稅,、科技創(chuàng)新進口稅收等規(guī)定，享受稅收優(yōu)惠,。

　　十三,、企業(yè)類新型研發(fā)機構應按照《中華人民共和國公司登記管理條例》進行登記管理。鼓勵企業(yè)類新型研發(fā)機構運營所得利潤不進行分紅,，主要用于機構管理運行,、建設發(fā)展和研發(fā)創(chuàng)新等,。依照《財政部 國家稅務總局 科技部關于完善研究開發(fā)費用稅前加計扣除政策的通知》（財稅〔2015〕119號）,，企業(yè)類新型研發(fā)機構享受稅前加計扣除政策。依照《高新技術企業(yè)認定管理辦法》（國科發(fā)火〔2016〕32號）,，企業(yè)類新型研發(fā)機構可申請高新技術企業(yè)認定,，享受相應稅收優(yōu)惠。

　　十四,、地方政府可根據(jù)區(qū)域創(chuàng)新發(fā)展需要,，綜合采取以下政策措施，支持新型研發(fā)機構建設發(fā)展,。

　?。ㄒ唬┰诨A條件建設,、科研設備購置、人才住房配套服務以及運行經(jīng)費等方面給予支持,，推動新型研發(fā)機構有序建設運行,。

　　（二）采用創(chuàng)新券等支持方式,，推動企業(yè)向新型研發(fā)機構購買研發(fā)創(chuàng)新服務,。

　　（三）組織開展績效評價,，根據(jù)評價結果給予新型研發(fā)機構相應支持,。

　　十五、鼓勵地方通過中央引導地方科技發(fā)展專項資金,，支持新型研發(fā)機構建設運行,。鼓勵國家科技成果轉化引導基金，支持新型研發(fā)機構轉移轉化利用財政資金等形成的科技成果,。

　　十六,、科技部組織開展新型研發(fā)機構跟蹤評價，建設新型研發(fā)機構數(shù)據(jù)庫,，發(fā)布新型研發(fā)機構年度報告,。將新型研發(fā)機構納入創(chuàng)新調(diào)查和統(tǒng)計調(diào)查制度實施范圍，逐步推動規(guī)模以下企業(yè)類新型研發(fā)機構納入國家統(tǒng)計范圍,。地方科技行政管理部門負責協(xié)調(diào)推動本地區(qū)新型研發(fā)機構建設發(fā)展,、開展監(jiān)測評價、進行動態(tài)調(diào)整等工作,。

　　十七,、建立新型研發(fā)機構監(jiān)督問責機制。對發(fā)生違反科技計劃,、資金等管理規(guī)定,，違背科研倫理、學風作風,、科研誠信等行為的新型研發(fā)機構,，依法依規(guī)予以問責處理。

　　十八,、地方可參照本意見,，立足實際、突出特色,，研究制定促進新型研發(fā)機構發(fā)展的政策措施開展先行先試,。